Как проверить адрес массовой регистрации юридических лиц

Преимущества и недостатки массовых адресов

• проблемы с открытием расчетного счета — без него нормальное функционирование предприятия исключено;
• может быть вынесено решение о приостановлении работы компании;
• невозможность получать почтой документы;
• отсутствие возможности участвовать в тендерах и сотрудничестве с государственными компаниями;
• проблемы во время разбирательств, возникающих в период работы — юридическое лицо не сможет ссылаться на недостоверность указанных в ЕГРЮЛ сведений, так как считается, что они там априори правдивы;
• если фальшивые данные, указанные в реестре, стали причиной убытков, которые понесли другие лица, то бизнесмен будет обязан все возместить в полном размере;
• при выдаче отказа налоговые органы будут тщательно проверять все финансовые операции компании-заявителя.

Важно: по результатам проверки деятельности организации ее руководитель может быть привлечен к ответственности. Основание — статья 14.25 КоАП России.

Чем опасен массовый адрес

1. После выявления махинаций руководитель проштрафившейся компании может получить запрет на создание новых юридических лиц. Причем ограничение будет действовать длительно — до трех лет;
2. Компания, воспользовавшись такими «услугами» в конечном итоге может остаться вообще без денег. Такое возможно, если мошенники по фальшивым документам направят иск в арбитражный суд с требованием о списании со счета арендатора денежных средств. Дело может быть рассмотрено в упрощенном порядке — без присутствия сторон.

Важно: сейчас некоторые депутаты предлагают ввести и уголовную ответственность за такие махинации.

Для чего нужна проверка

Несмотря на то, что по определенному адресу зарегистрировано большое число организаций и проверка на сайте налоговой указывает на массовость адреса, это не говорит о фиктивности организации. Это просто может свидетельствовать о том, что компания находится в огромном бизнес-центре с огромным количеством офисов. Однако, для того, чтобы подготовиться к возможным проблемам, проверку необходимо провести.

Для того, чтобы пройти процедуру государственной регистрации, важное значение будет иметь письменное подтверждение владельца офиса о реальности договоров с арендатором. Но факт массовости может оказать негативное влияние в будущем при осуществлении компанией своей хозяйственной деятельности

Что касается банковских учреждений, то к массовым адресам они не все относятся негативно. Многие банки свободно и без дополнительных вопросов открывают расчетные счета, независимо от того, где зарегистрирована компания. Интересует их только факт платежеспособности клиента. Однако, существуют и такие банки, которые при проверке адреса на массовость могут отказать в открытии счета.

Налоговый орган проверяет юридические адреса на массовость в первую очередь. Причем он может потребовать сменить юридический адрес. Кроме того, при обнаружении данного факта возможны неожиданные проверки и полная блокировка расчетного счета. ФНС также может уведомить банковскую организацию о том, что по данным адресам компания и вовсе отсутствует.

Преимущества и недостатки массовых адресов

Основной бонус — только стоимость. Она ниже той суммы, которую оплачивает бизнесмен за аренду реального помещения. Недостатков гораздо больше:

• проблемы с открытием расчетного счета — без него нормальное функционирование предприятия исключено;
• может быть вынесено решение о приостановлении работы компании;
• невозможность получать почтой документы;
• отсутствие возможности участвовать в тендерах и сотрудничестве с государственными компаниями;
• проблемы во время разбирательств, возникающих в период работы — юридическое лицо не сможет ссылаться на недостоверность указанных в ЕГРЮЛ сведений, так как считается, что они там априори правдивы;
• если фальшивые данные, указанные в реестре, стали причиной убытков, которые понесли другие лица, то бизнесмен будет обязан все возместить в полном размере;
• при выдаче отказа налоговые органы будут тщательно проверять все финансовые операции компании-заявителя.

Важно: по результатам проверки деятельности организации ее руководитель может быть привлечен к ответственности. Основание — статья 14.25 КоАП России

Статья 14.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях «Нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»

Читать так же: Оплата работы в ночное время

Чем опасен массовый адрес

Административной ответственности за использование «черных» мест регистрации не предусмотрено. Но есть другие серьезные последствия:

1. После выявления махинаций руководитель проштрафившейся компании может получить запрет на создание новых юридических лиц. Причем ограничение будет действовать длительно — до трех лет;
2. Компания, воспользовавшись такими «услугами» в конечном итоге может остаться вообще без денег. Такое возможно, если мошенники по фальшивым документам направят иск в арбитражный суд с требованием о списании со счета арендатора денежных средств. Дело может быть рассмотрено в упрощенном порядке — без присутствия сторон.

Важно: сейчас некоторые депутаты предлагают ввести и уголовную ответственность за такие махинации

Чем же так плох массовый адрес

ФНС контролирует чистоту адресов регистрации. Её сотрудники собирают списки фирм-арендаторов у владельцев бизнес-центров. Кроме того, помогает система автоматического контроля НДС: инспекторам доступны книги продаж арендодателей, и на основе данных оттуда сотрудники ФНС сами составляют базы юрлиц, снимающих офис по конкретному адресу из ЕГРЮЛ. Помимо этого, инспекторы направляют налогоплательщикам письма по указанным при регистрации адресам. Если адресат не реагирует на письмо, ФНС публикует сведения об этом на своём официальном сайте. Поэтому разумнее будет зарегистрировать свой бизнес по фактическому местоположению аппарата руководства, не исключая и домашний адрес. В противном случае не заставят себя ждать неприятные последствия. Рассмотрим их подробнее:

Фирму исключат из ЕГРЮЛ. Три года назад ФНС постановила, что, если в Единый государственный реестр юридических лиц внесена ложная информация о какой-либо компании, то такая компания будет исключена из реестра через шесть месяцев по собственному решению налоговиков без разбирательства в суде.

Занесение в список неблагонадёжных, после чего потенциальные партнёры побоятся с Вами сотрудничать. Показатели недобросовестности контрагента перечислены в Приказе ФНС РФ от 30.05.2007 N ММ-3-06/333@ «Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок». В числе описанных там критериев есть и следующий: фирма выбрала для прописки место «массовой» регистрации. Партнёрство с такой фирмой повышает интерес со стороны ФНС, а вследствие и вероятность выездной проверки, чему, как известно, не обрадуется ни один предприниматель.

Могут отказать в госрегистрации. Чтобы зарегистрироваться по адресу, потребуется направить в налоговую инспекцию договор аренды либо гарантийное письмо от владельца недвижимости. При переезде процедуру придётся повторить с новым адресом, чтобы зарегистрировать изменения в ЕГРЮЛ. Сотрудники ФНС обнаружат, что адрес – массовый, а это с высокой вероятностью послужит причиной отказа в государственной регистрации Вашей фирмы.

Отметим, что в судебной практике по вопросу недостоверности встречаются очень разные ситуации, в том числе необычные. Одна фирма, к примеру, применила в свою защиту видеонаблюдение: записи с видеокамеры показали, что её юридический адрес достоверен, ведь работники регулярно появлялись на рабочих местах.

Чем опасен массовый адрес

Одинаковое местонахождение сразу нескольких компаний чревато неприятными последствиями. Касается это и тех случаев, когда проверка массового адреса (юридических) лиц, зарегистрировавших в одном месте свои организации, не выявила нарушений. Фирмы, которые числятся по идентичным адресам, но в действительности по ним не располагаются, могут восприниматься как неблагонадежные. Связано это с тем, что разные фактические и юридические контакты зачастую указывают на организации-однодневки, которые промышляют мошенничеством. Отличия в контактах одного предприятия приводит к:

• трудностям с доставкой корреспонденции и официальных извещений;
• невозможности связаться с представителями фирмы, которые не находятся по юрадресу;
• запретам на участие в тендерах и профильных аукционах;
• сложностям при открытии расчетного счета в банке;
• отказам в официальном оформлении через ИФНС;
• проблемам с возмещением НДС и внесением изменений в реестр.

Подобные факторы снижают рентабельность бизнеса и приводят к финансовым потерям. Недостоверные координаты компании способны подорвать деятельность фирмы и спровоцировать банкротство.

Государство допускает несовпадения юридических и фактических контактов организаций. Если нет необходимости снимать целое помещение под офис, можно купить лишь адрес, расположенный в утвержденной госорганами базе данных. Однако перед тем как проверить здание на его массовый характер, следует взвесить все за и против. Предложенные для регистрации контакты следует проверить на официальном портале соответствующей госструктуры. Это позволит избежать спорных ситуаций и легализовать бизнес, который координируется из другого места. Юрадрес должен быть достоверным и проверенным, чтобы не вызвать сомнений у партнеров и налоговой службы.

Банки против подставных компаний

Банки теперь тоже занимаются проверкой фирм на предмет принадлежности к однодневкам. Часть из них даже ввела особую услугу — по заказу клиента потенциального партнёра проверяют в банке-клиенте. Как правило, выглядит она, как сервис-светофор, выделяющий красным цветом компании, сведения о которых выглядят подозрительно.

Однако, участие банков в поиске подставных компаний создаёт дополнительную угрозу для добросовестных бизнесменов и предприятий — риск блокировки их счетов. Блокировать Ваш счёт могут на основании, к примеру, денежных переводов подозрительным получателям, чей адрес оказался одним из мест массовой регистрации.

В чем опасность массового адреса

Регистрация большого количества организаций по одному адресу сама по себе не криминальна.

Если фирма (или ее подразделение) фактически находится по этому адресу и доступна для связи с ней, то единственным неудобством будет пристальное внимание налоговых органов к этому обстоятельству. Могут также возникать вопросы у контрагентов, собирающих данные о партнере и получивших информацию о массовости адреса его регистрации

Если организация в состоянии дать разумные объяснения, подтвердив их документами, то проблема быстро улаживается.

Сложнее, если фирма (или ее представитель) по адресу регистрации отсутствует. Возникают такие сложности:

Неполучение почты . Она может быть потеряна или получена с опозданием, что в ряде случаев повлечет за собой негативные последствия. Например, организация не получит из ИФНС сообщения с требованием предоставления пояснений по расчету налога, не предоставит их и в результате получит доначисления налога, пени и штраф. Или не будет своевременно извещена о рассмотрении материалов налоговой проверки и не сможет представить свои возражения по акту, которые могли бы повлиять на итог проверки. Если письма ИФНС, направленные на такой адрес, будут систематически возвращаться как неполученные адресатом, то она может счесть такой адрес фиктивным и привлечь заявителей к ответственности, а в случае несообщения реального адреса предпринять попытку ликвидации организации. Аналогичного рода проблемы будут иметь место и при взаимодействии с контрагентами. Например, не будет получена информация о претензии контрагента, что повлечет за собой его обращение в суд.
Отсутствие по адресу регистрации

Это имеет особое значение для ситуаций, когда важно подтверждение факта реальности деятельности фирмы. Например, для возмещения НДС или получения кредита

Или при заключении договора с новым контрагентом.

О возможности визита налоговых органов при проверке НДС читайте в материале «Камеральная налоговая проверка по НДС: сроки и изменения в 2015 году»

О правилах проведения осмотра помещений читайте в статье «Осмотр: правила проведения и оформления результатов»

Что делать, если адрес местонахождения — массовый

Допустим, вы узнали, что адрес, который указали при регистрации в качестве местонахождения, стал массовым. В этом случае есть возможность:

1. Сменить его, арендовать помещение в другом месте.
2. Конкретизировать сведения об адресе в договоре аренды (например, указать не только этаж, но и номер офиса, крыло и т. д.).

Если адрес каким-либо образом поменялся/конкретизировался, необходимо подготовить документы для внесения исправляющей записи в ЕГРЮЛ. Как правильно внести изменения в упомянутый реестр, можно узнать здесь.

Итак, проверить адрес на массовость необходимо до регистрации фирмы, так как в противном случае ФНС может отказать в регистрации. Если же речь идет о проверке контрагента, то массовость адреса его местонахождения не всегда свидетельствует о недобросовестности, но служит поводом для того, чтобы задуматься и перепроверить его репутацию дополнительно.

Последствия регистрации фирм по массовым адресам

Согласно разъяснениям ФНС, массовая регистрация юридических лиц означает для них следующие неблагоприятные последствия:

Отказ в регистрации

Получив отказ, предприниматель вправе:

• Заняться поиском и предоставлением информации о нахождении предприятия по новому месту, при этом все документы придется собирать и оформлять заново, кроме того, придется оплатить также и государственную пошлину за проверку адреса массовой регистрации юридических лиц налоговой;
• Написать судебный иск (жалобы принимаются арбитражным судом) и ждать несколько месяцев до его рассмотрения.

В связи с упомянутыми сложностями, предпринимателям настоятельно рекомендуется проверять подлинность места расположения будущего места работы, в особенности, если по нему зарегистрировано несколько предприятий.

Используемые адреса могут утратить свою привлекательность в силу своей массовости. Соответственно, собственники помещений существенным образом снизят арендную плату, что привлечет новых клиентов, но может вызвать ряд осложнений. Планируя осуществлять экономическую деятельность на конкретной арендуемой площади, необходимо поверить адрес массовой регистрации, выбрав тот, за которым числиться не более 11-14 предприятий. Оформление документов на адрес, по которому больше никто не зарегистрирован, не может служить гарантией того, что со временем он не станет в массовым.

Отказ внести сведения в ЕГРЮЛ

Это актуально для уже действующих организаций, которые хотят изменить местонахождение, указав адрес массовой регистрации.

Внесение в ЕГРЮЛ записи о недостоверности информации о фирме

Если сотрудники налоговой службы во время проверки выявили, что фирма зарегистрирована по массовому адресу, ее руководству направляется уведомление с просьбой указать правильное местонахождение в 30-ти-дневный срок. Если компания проигнорирует обращение, в ЕГРЮЛ внесут запись о недостоверности сведений. В дальнейшем организацию могут исключить из реестра.

Неполучение корреспонденции от налоговиков

Согласно положениям ст. 54 ГК РФ, корреспонденция, отправленная на юрадрес, считается полученной вне зависимости от того, поступила ли она в руки уполномоченным лицам фирмы. Это означает, что руководство не сможет прочесть юридически значимые сообщения от ИФНС.

Можно ли открыть компанию по адресу массовой регистрации? Действующее законодательство не содержит прямого запрета. Налоговики вправе отказать заявителю только при условии, что будет доказана недостоверность представленных сведений. Это означает, что сотрудники ИФНС должны быть уверены, что фирма не будет функционировать по тому адресу, который хочет внести в ЕГРЮЛ.

Если заявитель является добросовестным, он может доказать достоверность направленной в ИФНС информации. Для этого нужно предъявить налоговикам подтверждающие документы: договор аренды, свидетельство о праве собственности, письмо от владельца помещения, что он не против регистрации конкретной фирмы и т.д

Важно, чтобы была обеспечена связь юридического лица и указанного адреса, т.е. обеспечено получение поступающей корреспонденции

Источники

• https://nsovetnik.ru/biznes/kak-proverit-adres-massovoj-registracii-yuridicheskih-lic/
• https://glavkniga.ru/situations/k508149
• https://Info.1cont.ru/kak-proverit-yuridicheskij-adres-na-massovuyu-registratsiyu-samostoyatelno/
• https://gyroscooter-72.ru/dokumentatsiya/nalogovaya-proverka-adresa-na-massovost.html
• https://nalog-nalog.ru/spravochnaya_informaciya/nyuansy_proverki_adresa_na_massovost_na_sajte_nalogovoj/
• https://buhguru.com/reg-i-uchet/massovaya-registratsiya-yuridicheskih-lits.html

Для чего необходимо проверять контрагента

Когда субъект бизнеса вступает во взаимоотношения с новыми контрагентами, о них он может судить только по информации, которая доступна в интернете.

Новый партнер представляет риск для организации, который заключается в том, что компания может потерять свое имущество или упустить возможность в результате данных взаимоотношений.

Порой вступая в контакт с компанией, фирма может подвергаться дополнительным встречным проверкам со стороны контролирующих органов, что в свою очередь возможно приведет и саму организацию штрафным санкциям.

Если смотреть статистику, то чаще всего к проверке партнеров прибегают компании, которые имеют уже довольно солидный опыт. Можно также проверить ИНН организации на сайте налоговой, если он неправильный то будет указано, что фирма не существует.

Проверка партнера позволяет избежать:

• Ошибок при составлении договоров и соглашений, так как вся необходимая точная информация о партнере есть в интернете. В частности, кто имеет право подписи по уставу и т.д.
• Правильно принять решение при вступлении во взаимоотношения с новой компанией с целью избежания проблем в дальнейшем, если фирма окажется однодневкой или она будет существовать только в представленных контрагентом документах.
• Проверить репутацию партнера в официальных источниках, а не судить по нему только по слухам. Ведь если они недостоверны, компания может упустить выгодное партнерство. С другой стороны, если у контрагента начата процедура банкротства, то информация сервисов обязательно будет содержать данные об этом.
• Определить аффилированных лиц у контрагента, что возможно позволит выявить скрытые цели.
• Какие виды деятельности осуществляет партнер, и есть ли у него соответствующие лицензии.
• Узнать соответствует ли действительности юридический адрес у компании-партнера.

Использование различных сервисов позволяет получить и другую дополнительную необходимую информацию. Если руководитель субъекта бизнеса знает как осуществляется проверка контрагента на сайте налоговой, то он при необходимости может получить всю информацию как о новых, так и о старых партнерах предприятия.

Внимание! Эти сведения помогут ему принять правильное управленческое решение в отношении будущего фирмы, обезопасить ее положение на рынке и получить прибыль.

Особенности проверки юридического адреса на массовость на сайте налоговой службы в 2020 году

Осуществляя проверку на массовость на официальном портале налогового органа, предоставляется возможность узнать о наличии факта неблагополучия делового партнера.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и !

Одновременно с этим нужно понимать, что в некоторых ситуациях наличие массового адреса является вполне безобидным явлением.

Для возможности узнать интересующие сведения в максимально сжатые сроки целесообразно рассмотреть подробней порядок такой проверки.

Общие требования к юридическому адресу

Раньше основным и, надо сказать, единственным требованием к юридическому адресу было его назначение – это нежилое помещение, желательно в виде офиса. Теперь налоговый орган предъявил требование о количестве зарегистрированных организаций на один адрес – не более пяти. Причем это требование абсолютно неофициально, нигде оно не закреплено документально, но именно им руководствуются налоговые органы. Часто при этом не учитывается площадь помещения: одно дело – зарегистрировать 5 компаний в кабинете площадью 10-15 кв. м, и совсем другое дело – на офисной площади более 100 кв. м. Тем не менее, принцип остается прежним – не более 5 компаний. Собственники помещений нашли выход и из этой ситуации и стали дробить помещения на, надо признаться, не всегда существующие офисы и комнаты, увеличивая тем самым количество «немассовых» юридических адресов и, в итоге, зарегистрированных организаций по своему адресу.

Что касается самого помещения, то каждый инспектор в территориальной ИФНС во время личного осмотра принимает решение, подходит ли помещение под понятие «офисное» или нет, может ли в нем размещаться руководитель организации или нет.

Домашний адрес

Отдельно стоит сказать об использовании домашнего адреса (адреса прописки руководителя или учредителя) в качестве юридического. Законодательство позволяет использование жилого помещения для размещения руководящих органов организации и, соответственно, указание домашнего адреса в качестве адреса места нахождения организации при условии, что данная квартира:

• находится в собственности руководителя (или учредителя) компании;
• он там прописан;
• имеется согласие всех сособственников квартиры на использование ее в качестве юридического адреса компании.

При этом учредитель может предоставить свой домашний адрес только при условии владения долей более чем 50% уставного капитала ООО (АО), для которого планируется использовать его домашний адрес. Правда, есть один нюанс — формально допускается использование домашнего адреса учредителя только при внесении изменений в сведения о компании, то есть при смене адреса. Это следует из трактовки , который гласит, что документы, подтверждающие использование адреса единоличного исполнительного органа (то есть руководителя) или учредителя, владеющего более 50% уставного капитала, предоставляются в регистрирующий орган при внесении изменений в сведения об адресе компании. Про использование домашнего адреса учредителя в качестве юридического при первичной регистрации компании нигде речи нет.

Однако на практике, по крайней мере, в Москве, такая возможность присутствует и МИФНС № 46 позволяет регистрировать новые компании на домашние адреса как руководителя, так и учредителя, если он владеет долей более 50% в уставном капитале регистрируемой компании.

Недостоверность адреса

В 2016 году налоговыми органами были предприняты первые робкие попытки наведения порядка в ЕГРЮЛ путем массовой рассылки всем юридическим лицам требования подтвердить свой юридический адрес. В Москве рассылку проводила межрайонная ИФНС № 46. Для подтверждения адреса было достаточно предоставить копию договора и свидетельства о праве собственности на юридический адрес, чтобы налоговая инспекция поставила галочку о том, что компания действующая. Многие тогда спокойно выдохнули, не подозревая, что их ждет в 2017 году. То была первая ласточка, отделившая мертвые организации от работающих.

В 2017 году налоговики решили основательно подчистить ЕГРЮЛ и стали фильтровать адреса на предмет «массовости». Учитывая, что на тот момент большинство юридических адресов являлись массовыми, под удар попали практически все компании, зарегистрированные в Москве.

Территориальные налоговые органы начали составлять списки «массовых» адресов (напомню, это адрес, по которому зарегистрировано более 5 фирм). Далее события развивались по двум направлениям: некоторые ИФНС требовали, чтобы организации просто подтвердили свой юридический адрес документально, причем настойчиво хотели получить эти документы лично, из рук руководителя. Другие же ИФНС одним легким движением руки всем компаниям, зарегистрированным по массовым адресам, вносили в ЕГРЮЛ запись о недостоверности сведений об адресе места нахождения. Такая практика распространена и сейчас. Что же можно и нужно делать в подобных ситуациях?

Массовый адрес: как обезопасить себя?

Если по какой-либо причине проверить на массовость юридический адрес невозможно, владелец бизнеса должен соблюсти ряд мер, позволяющих оградить себя от возможных проблем:

1. Следует заручиться поддержкой со стороны собственника в вопросах взаимодействия с банком и налоговой службой. Категорический отказ от сотрудничества должен насторожить.
2. Если выполняется покупка юридического адреса, нужно отдавать предпочтение тому предложению, которое подразумевает почтовое обслуживание. Если налоговая служба узнает, что письма, которые она отправляет, не доходят до компании, фирма попадет под подозрение. Это приведет к проведению непредвиденных проверок.
3. В качестве дополнительной услуги эксперты советуют приобрести предоставление рабочего места. Бизнесмен может находиться там постоянно или приходить в определенное время. Нюансы услуги зависят от договоренности с хозяином помещения. Если владелец компании периодически будет находиться по юридическому адресу, это создаст впечатление, что он совпадает с фактическим.

Соблюдение правил поможет минимизировать вероятность приобретения массового юридического адреса и возникновения проблем с налоговой.