Чем грозит бизнес без регистрации

Как избежать проблем

Единственный способ избежать штрафа ИП за нелегальную деятельность — пройти процедуру официальной регистрации. Вообще, регистрация предпринимателя не является сложной процедурой. Для ее проведения достаточно нескольких шагов:

1. Выбрать способ регистрации. ИП регистрируются в ИФНС по адресу проживания либо временной регистрации. При наличии электронной подписи процедуру возможно провести онлайн.
2. Выбрать коды ОКВЭД. Каждый бизнесмен должен определить для себя конкретные виды деятельности и подобрать для них кодовые обозначения в классификаторе. Таких кодов может быть сколько угодно, но основным станет лишь один — тот, что относится к виду деятельности, от которой ожидается максимальный доход. Со временем список кодов можно будет без проблем подкорректировать.
3. Заполнить заявление. Для этой цели создана форма Р21001. Данные нужно вносить без ошибок, чтобы налоговики не отказали в регистрации.
4. Оплатить госпошлину в размере 800 рублей. Документ на уплату можно заполнить вручную либо с помощью специального интернет-сервиса ФНС.
5. Выбрать схему налогообложения: упрощенку или ЕНВД, ЕСХН или патент, общий режим.
6. Собрать документацию и передать ее в налоговую службу. В пакет бумаг войдут заявление, документальное подтверждение уплаты пошлины, копия паспорта, доверенность при подаче документов представителем. Иностранные граждане предоставляют также копию документа о ПМЖ или РВП, нотариальный перевод зарубежного паспорта.

Регистрация занимает до 3-х рабочих дней. Сейчас зарегистрированным ИП не выдают свидетельство, этот документ заменили на лист записи в госреестре ЕГРИП. Бумагу следует сохранить, поскольку в ней содержатся данные для подачи периодической отчетности.

Важно! При направлении регистрационной документации через веб-сайт ФНС либо портал госуслуг пошлину уплачивать не нужно. Правда, для осуществления регистрационной процедуры таким способом потребуется усиленная квалифицированная ЭЦП.

Когда используется уголовная ответственность?

Она считается наиболее серьезной, поэтому используется только при выявлении действительно значительных нарушений. К ним относится следующее:

• требования законодательства нарушаются систематически даже после посещения организации представителями разных органов власти;
• предприниматель от такой работы получает доход в особо крупном размере;
• во время ведения деятельности наносится ущерб гражданам или компаниям.

За такие действия может назначаться штраф за нелегальную предпринимательскую деятельность в рамках УК, равный до 300 тыс. руб. Дополнительно может взыскиваться заработок нарушителя за период в два года. Нередко назначается арест сроком до полугода или привлекается бизнесмен к обязательным работам на срок до 480 часов.

Торговля без патента штраф

Вести предпринимательскую деятельность без официальной регистрации чревато разными неприятными последствиями

Это и увеличенный риск оказаться жертвой мошенников, и недоброжелательное внимание со стороны правоохранительных органов. Если вы оказываете услуги без ИП, то вам будет угрожать штраф

Какой, в каком случае? На самом деле штрафов несколько, так что в этот вопрос надо вникнуть.

Санкции на физические лица за торговлю без патента

Как показывает практика, на территории Российской Федерации достаточно много граждан, занимающихся торговлей и не имеющих при этом регистрации ИП. Таких нарушителей закона вполне можно назвать нелегальными торговцами. Но что именно можно считать нелегальной торговлей? Сюда относится:

• услуги, товары, объявленные незаконными;
• услуга или товар, нарушающий авторское право;
• товары и услуги, которые каким-либо образом связаны с пропагандой ненависти и дискриминации человека (это может быть социальный, расовый, этнический или половой признак);
• вредоносные товары и услуги, оскорбляющие нравственные ценности;
• продажа лицензионных товаров без разрешения и должного оформления (ИП, ООО).

Если же брать во внимание не лицензированную деятельность, то здесь, в некоторых случаях, можно обойтись и без регистрации ИП или ООО

Ведение торговли без регистрации предпринимательства

Если ваша торговля подразумевает необходимость регистрации ООО или ИП, требуется своевременно отдать соответствующие бумаги в налоговую службу для постановки лица на учёт.

Чтобы иметь возможность заниматься отдельными видами коммерческой деятельности (например, продажей алкоголя) или торговать на улице, следует заранее получить необходимую в этом случае лицензию либо разрешение. Любое лицо, несогласное с назначенным ему наказанием, вправе обратиться в суд, чтобы обжаловать постановление о наличии правонарушения.

В случае осуществления нелегальной торговли доказать обратное в ходе разбирательства довольно сложно, однако возможно, если утвердить отсутствие факта реализации товара или предоставления услуги.

Ответственность торговля без патента

• в отношении гражданина от 2 000 до 2 500 рублей;
• в отношении должностного лица от 4 000 до 5 000 рублей;
• в отношении организации от 40 000 до 50 000 рублей.

При этом допускается конфискация продаваемых товаров или назначение наказания без подобной меры.

Выделяют несколько видов отношений, которые не считаются противозаконными:

• договор на возмездное оказание услуг (обязательны налоги, взносы ПФР и ФСС);
• договор подряда с внесением налогов подрядчиком;
• агентский договор, предполагающий работу за вознаграждение;
• договор поручения;
• договор комиссии.

Отправлять пакет документом при регистрации ИП по почте следует заказным письмом, вложив в него перечень содержимого. О нюансах приобретения патента без регистрации ИП можно узнать из этой статьи.

Важно, чтобы у поручителя была доверенность на право ведения деятельности. Можно ли уйти от выплат В большинстве случаев уйти от ответственности за незаконную деятельность без регистрации ИП не удается

:  Оплатить патент через личный кабинет

Ведь несанкционированная торговля тщательно отслеживается государством в рамках программы по борьбе с нелегальными предпринимателями.

Штрафы ИП за торговлю без регистрации в 2019 году

Так как регистрация представляет собой внесение записи об ИП в госреестр, то до завершения этой процедуры вести бизнес запрещено; если предприниматель осуществляет предпринимательскую деятельность, которая запрещена законом (в частности, незаконная торговля алкогольными напитками); если ИП при ведении бизнеса нарушает лицензионные условия ведения торговли. К какому именно виду ответственности привлекается предприниматель, напрямую зависит от размера полученных доходов. Кроме того, каждый бизнесмен должен знать, что если он в 2019 г.

Как получить разрешение на торговлю на улице

Патентная система налогообложения.

Стоимость патента на каждый вид торговой деятельности устанавливается законодательством, действующим на территории региона. Для данной системы налогообложения не предусмотрено ведение налоговой отчётности, на оптовую торговлю она также не распространяется. 3. Упрощённая система налогообложения.

Благодаря тому, что переход на ЕНДВ отныне носит добровольный характер, розничная торговля может облагаться налогами по упрощённой системе.

Что попадает под несанкционированную торговлю

В первую очередь, нужно понимать отличие простой продажи какого-то объекта от торговли, производимой на регулярной основе. Любой гражданин вправе продать принадлежащие ему вещи. При этом необязательно делать это через комиссионный и иной магазин – сделка на совершенно законных основаниях может быть произведена напрямую. Договор может быть как устным, так и письменным.

Продать можно все, что не исключено из оборота. Однако такая деятельность не должна быть направлена на систематическое извлечение прибыли. Иначе она является предпринимательской, что требует наличия особого статуса.

При этом любая продажа товаров не должна нарушать иных правовых норм. Это касается и места торговли. Нельзя поставить торговую палатку там, где она не предусмотрена, не оформив соответствующее разрешение. Это касается как разовой продажи товаров физическим лицом, так и предпринимательской деятельности.

В целом, под несанкционированной торговлей понимается реализация товаров с целью извлечения прибыли с нарушением ряда установленных правил, касающихся места торговли и условий. А также статуса лица, который занимается соответствующей деятельностью.

Кроме того, под незаконной торговлей можно понимать любое нарушение отношений между продавцом и покупателем. К данному понятию можно добавить и продажу запрещенных товаров, и отсутствие дополнительной разрешительной документации (лицензии).

Похожие термины:

• (business) 1. Все формы производственной и торговой деятельности, направленной на извлечение прибыли. Под циклом деловой активности понимаются колебания в совокупном объеме экономической деятельност

• это инициативная экономическая деятельность, осуществляемая за счет собственных или заемных средств на свой риск и под свою ответственность, ставящая своими целями получение прибыли и развитие

• (private entreprise) Экономическая система, где хозяйственной деятельностью занимаются независимые физические лица или фирмы при минимальном вмешательстве государства. Приверженцы частного предпринима

• См. Предпринимательство малое

• Первым, кто ввел в экономический анализ понятие предпринимателя, являлся Ричард Кантильон (1680–1684). Основоположником теории предпринимательства стал Йозеф Шумпетер (1883–1950). Шумпетер выдвинул иде

• это бизнес в сфере денежного обращения и кредита, он выступает в таких формах как банковская деятельность, страховой и венчурный бизнес.

• См. Предпринимательство государственное

• форма предпринимательства, при которой владельцем предприятия является один человек.

• вид коммерческой деятельности, характеризующейся особым многообразием организационных связей, развитостью и гибкостью своей функциональной структуры, широкими адаптационными возможностями и

• это бизнес по купле продаже товаров. В этом виде бизнеса предприниматель выступает в роли торговца, коммерсанта, продавая готовые товары, приобретенные им у других лиц. Примерами коммерческого би

• разновидность и форма профессиональной преступной деятельности, обеспечивающая не только удовлетворение жизненных потребностей, но и извлечение дохода, который используется затем на развитие п

• осуществление предпринимательской деятельности без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лиц

• бизнес занятый в сфере материального производство. Его основной функцией является организация производства. Производственный бизнес является одним из самых многочисленных, сложных и рискованны

• См. Бизнес венчурный

• Для социального предпринимательства необходимо, прежде всего, наличие лидеров на местах — тех, кого д-р Тони Гибсон, создатель Фонда Местных Инициатив (Neighbourhood Initiatives Foundation), назвал «движущей силой»

• См. Предпринимательство совместное

• (free enterprise) См.: предприятие; предприимчивость (enterprise).

• инициативная самостоятельная деятельность граждан и их объединений, направленная на получение прибыли. Осуществляется на свой риск и под имущественную ответственность в пределах, определяемых

• способность к эффективной организации взаимодействия таких экономических ресурсов, как труд, земля, капитал, знания для осуществления хозяйственной деятельности. Этот ресурс реализуется в сфере

• 1) под внутрифирменным предпринимательством, или интрапренерством, понимается создание и функционирование в рамках крупного предприятия автономных производственно-коммерческих подразделений.

Суть предпринимательства

Рассмотрим весьма распространенную ситуацию: Маша решила получить доход от своего хобби – изготовления кондитерских изделий – и начала продавать их своим знакомым. Ни о каком предпринимательстве она и не думает, но уже нарушает закон.

Согласно определению, данному в статье 2 Гражданского кодекса РФ, предпринимательской является самостоятельная деятельность, которая направлена на систематическое получение прибыли.

Под самостоятельностью подразумевается действие в своих интересах, принятие решений самолично или с участием партнеров по бизнесу. Этим предпринимательство отличается от работы по найму. Человек сам решает, как организовать бизнес-процессы, с какими контрагентами сотрудничать, какие сделки заключать и так далее. И сам же отвечает за результаты своей деятельности.

Направленность на получение дохода – это не только непосредственно проведение операций, принятие платы за проданный товар или оказанные услуги. Подразумеваются любые действия по развитию своего дела. Например, размещение рекламы, закупка товара для реализации или сырья для производства продукции.

А вот отсутствие дохода вовсе не отменяет того факта, что велась предпринимательская деятельность. Другое дело, что на практике налоговая служба все-таки скорее заинтересуется теми гражданами, кто получил прибыль. Что же касается систематичности, то тут все просто. Формально системой можно считать то, что происходит более одного раза.

Получается, что если Маша разместит пару раз в соцсетях сообщение о продаже условных «тортиков», то это уже будет считаться предпринимательской деятельностью. Даже если затея в итоге не увенчается успехом, и тортики придется скормить домочадцам.

Другой пример: Иван починил компьютер своей соседке и получил от нее за это финансовое вознаграждение. Будет ли это предпринимательской деятельности? Скорее нет, поскольку услуга была оказана один раз. Если же Иван починит технику еще парочке знакомых за деньги или начнет искать клиентов, то это уже будет считаться предпринимательством.

Как избежать наказания

Чтобы не наступила ответственность за предпринимательскую деятельность без регистрации ИП, своевременно встаньте на учет в налоговой. В соответствии с п. 70 ст. 217 НК РФ , допускается без регистрации ИП (и уплаты НДФЛ, но с подачей уведомления) вести следующие занятия:

• репетиторство;
• оказывать услуги няни;
• уборку квартир;
• уход за престарелыми;
• помощь с домашними делами.

Разрешено оказывать услуги по гражданско-правовым договорам, но без рекламы, и для партнеров, привлекающих исполнителей по договору ГПХ. Есть риск, что госорганы сочтут такое партнерство незаконным и признают, что заключен все-таки трудовой контракт. Также сдача имущества в аренду или единичная продажа его не являются предпринимательской деятельностью, но налог уплатить нужно.

Есть еще один финансово выгодный способ «выйти из тени» для тех, кто ведет предпринимательскую деятельность: с 2020 года в 4 регионах, а с 2020 года еще в 9 регионах функционирует новый налоговый режим — налог на профессиональный доход, или так называемый режим самозанятых.

Всегда ли нужно регистрировать ИП или ООО?

Планируя получить доход от продажи каких-то товаров или услуг, в некоторых ситуациях можно сделать это законно, не регистрируя ИП или ООО и не получая лицензию.

При сдаче жилья в аренду деловые отношения между арендодателем и нанимателем могут оформляться в виде договора аренды

При этом важно вовремя сдавать налоговую декларацию и платить НДФЛ пропорционально сумме полученной арендной платы.
Второй распространенный вариант – разовая сделка по продаже товара или услуги. Если продавец своевременно сообщит об этом налоговой службе, подав декларацию, и заплатит налог с дохода, санкции не последуют.
Еще один способ обойтись без регистрации ООО или ИП доступен в сфере услуг

Можно оказывать их, подписывая с клиентом договор гражданско-правового характера. В этом случае о незаконном предпринимательстве речи не будет. Но свои услуги нельзя будет рекламировать. Кроме того, фискальная служба может квалифицировать подобные отношения, как трудовые, – и заказчик услуг может столкнуться с определенными проблемами. Еще один недостаток такой юридической формы оформления сотрудничества – уменьшение числа потенциальных клиентов, поскольку во многих случаях заказчику выгоднее работать с предприятием или ИП, чем с физическим лицом. Можно получать возврат налогов и так далее.

Как показывает практика, полноценное оформление предпринимательской деятельности – в виде регистрации ИП или ООО избавляет от множества возможных проблем и расширяет перспективы развития бизнеса.

Процесс регистрации не представляет особых сложностей и, как правило, занимает несколько дней. Пройти процедуру вполне можно самостоятельно. При желании быстрее завершить процесс всегда есть возможность обратиться к профессионалам – опытным юристам, специализирующимся на услугах в области оформления ИП и ООО или лицензий.

Как выявляют нарушения

Выявление незаконных предпринимателей ещё не приобрело массового характера. Как правило, речь идёт только о единичных случаях привлечения к ответственности. 

Обычно под прицел ФНС попадают люди, которые имеют слишком большие обороты, кладут на счёт и снимают с него подозрительно много денег и получают переводы от большого количества людей. Особенно заметно — когда незаконный предприниматель не получает официального заработка. 

Небольшие обороты не гарантирует отсутствие претензий налоговой. В налоговую могут пожаловаться клиенты или конкуренты. 

Налоговиков, как правило, не особо интересуют факты мелкого (бытового) незаконного предпринимательства. Их интересует неуплата налогов. Поэтому, в какой-то мере, спасает регулярная и честная уплата НДФЛ. Но иногда сверху спускают указание — выявить незаконное предпринимательство. В этом случае подключают все доступные механизмы, чтобы набрать нужное количество правонарушений.

Всё легко выявляется:

• мониторингом соцсетей;

• опросами, встречными проверками клиентов и контрагентов;

• анализом активностей по информационным базам и реестрам;

• запросами выписок из банковских счетов;

• контрольными закупками (двух будет достаточно, а иногда хватает и одной);

• рейдами, в том числе с привлечением сотрудников полиции;

• налогово-полицейскими оперативно-розыскными мероприятиями.

Привлечение на работу иностранца без патента

У нас на обслуживании состоят несколько ИП, которые приняли на работу сотрудников из Украины и Молдовы. Гражданам этих стран не нужна виза для въезда, и они все чаще устраиваются на работу в России. Для трудоустройства такому гражданину нужен патент, а работодатель обязан уведомить ФМС о приеме на работу.

Если ИП нанял сотрудника иностранного государства, не имеющего разрешения на работу (патента или вида на жительство), то это нарушение очень строго карается. А штрафы для ИП такие же как и для юрлиц — это прямо сказано в главе 18 КоАП.

Штраф за незаконное привлечение каждого иностранного работника (ст. 18.15 КоАП РФ):

• В Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Ленинградской областях — от 400 000 до 1 млн.
• От 250 000 до 800 000 — для других регионов

Однако наличия разрешения у работника недостаточно. ИП, нанимая на работу иностранца с разрешением, должен уведомить ФМС о заключении трудового договора с иностранным гражданином в 3-дневный срок с момента заключения трудового договора.

Штраф за неуведомление о заключении каждого трудового договора с иностранным работником (та же статья):

• В Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Ленинградской областях — от 400 000 до 1 млн.
• От 250 000 до 800 000 — для других регионов.

Об административной ответственности подробнее

Кроме штрафа в 500-2000 руб., предусмотрены и иные размеры:

• До 50,0 тыс. руб. заплатит бизнесмен, не регистрирующий ИП, за продажу продукции, на которую предусмотрено лицензионное разрешение. Все остатки товара и сырья конфискуются.
• До 40,0 тыс. руб. – за нарушение лицензионных условий при ведении бизнеса.
• До 50,0 тыс. руб. – за грубейшее их нарушение. Это относится и к тем предпринимателям, которые все-таки прошли регистрацию, но систематически не соблюдают лицензионные условия. Их деятельность вправе закрыть до трех месяцев.

Основанием для штрафа выступают протоколы, в которых нарушение зафиксировано налоговиками, полицией, торговой инспекцией либо работниками антимонопольной службы. Факт того, что бизнес ведется с нарушением законодательства, доказывается проведением сотрудниками правопорядка контрольной закупки. Собираются и иные доказательства, в зависимости от того, как складывается ситуация.

В суде дела по административным нарушениям рассматриваются долго. Причина в том, что физическое лицо привлекается к ответственности спустя два месяца после дня составления протокола. Кроме того, в нем могут быть обнаружены недочеты и ошибки. Бывает, что протокол составлен неверно, и судья возвращает его на исправление.

Административная ответственность

Это самая простая степень наказания. Узнать о санкциях за нелегальную торговлю можно в Кодексе Российской Федерации об административных правонарушениях. В статье 14.1 записан размер штрафа за незаконную торговлю — от 500 до 2 000 рублей. Чтобы доказать подобные действия предпринимателя, составляют протокол. Это может сделать работник полиции, налоговой инспекции, общества по защите законных прав потребителей, государственной инспекции по проверке качества товара. После этого протокол попадает в местный суд (по месту составления договора). В отдельных случаях такие ситуации рассматривают по месту жительства нарушителя.

Только суд вправе выносить окончательное решение по поводу оплаты предпринимателем штрафа. Имейте в виду, что суд начнет работать над вашим делом не раньше, чем через несколько месяцев после того, как протокол был составлен. Если в этом документе что-то неправильно или есть мелкие неточности, суд возвращает его в ту же организации. В свою очередь предприятие может не подать заново документы в суд и тогда ваше дело закроют.

Что грозит за незаконную предпринимательскую деятельность

При установлении факта осуществления предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве ИП (когда такая регистрация обязательна, например, при розничной реализации товаров, оказании услуг по ремонту автомобилей) и уплаты единого налога такому человеку на первый раз выносится письменное уведомление-разъяснение с предупреждением об ответственности за повторное нарушение требований действующего законодательства. Одновременно вручается извещение об уплате единого налога, рассчитанного исходя из вида осуществляемой деятельности.

При выявлении повторных фактов осуществления физическим лицом незаконной предпринимательской деятельности либо деятельности без уплаты единого налога он исчисляется налоговыми органами с применением коэффициента 5 (то есть в пятикратном размере). Также лицо подлежит привлечению к административной ответственности.

В Беларуси предпринимательская деятельность без государственной регистрации запрещена, а несознательным бизнесменам грозит административная ответственность за ее осуществление, при условии, если в их действиях не усматривается признаков уголовного преступления.

Административная ответственность

Назначается наказание на основании статьи 14.1 КоАП РФ. По этой статье к нелегальным предпринимателям могут применяться только крупные штрафы. Используется такая ответственность только при условии, что нарушения не являются серьезными и глобальными.

Штраф за незаконную предпринимательскую деятельность варьируется от 500 до 2 тыс. руб. Точный размер штрафа зависит от того, какое выявлено нарушение, как часто предприниматель не соблюдает требования законодательства, а также каковы последствия его неправильных действий. К основным нарушениям в рамках КоАП относится:

• отсутствие лицензии при ведении деятельности, для которой требуется разрешение от разных государственных органов, приводит к взысканию штрафа от 2 до 50 тыс. руб., а также может полностью конфисковаться вся продаваемая продукция;
• нарушение правил лицензирования приводит к уплате штрафа от 1,5 до 40 тыс. руб., но если данное нарушение является грубым, то размер штрафа варьируется от 4 до 50 тыс. руб., а также может использоваться приостановление работы предпринимателя на срок до 90 суток;
• работа без официальной регистрации сопровождается уплатой штрафа от 500 до 2 тыс. руб.

За разные нарушения уплачивается значительный штраф за незаконную предпринимательскую деятельность, поэтому каждому человеку, занимающемуся ведением данного бизнеса, более выгодно ответственно подходить к своим обязательствам и регистрировать бизнес.

Несвоевременная сдача отчетности в фонды как работодателя

Мой клиент, ИП из предыдущего пункта, совершенно не предполагал, что на сотрудников нужно сдавать какую-то дополнительную отчетность, и ничего не сдавал. К сожалению, штрафов избежать не удалось.

Если ИП зарегистрировался как работодатель, он, как и ООО, будет сдавать отчетность в ПФР, в ФСС и ИФНС. Отчет в ПФР сдается ежемесячно.

Что сдаем в ПФР:

• Ежемесячный отчет СЗВ-М.
• СЗВ-ТД не позднее следующего дня при приеме, увольнении.
• СЗВ-ТД при кадровом перемещении или при принятии решения вести трудовые книжки электронно, не позднее 15 числа следующего месяца.
• Ежегодный отчет СЗВ-стаж.

Отчетность в налоговую ежеквартально:

• Расчет по страховым взносам (РСВ).
• 6-НДФЛ.
• В ФНС ежегодно:
• 2-НДФЛ.

 Отчетность в ФСС за квартал:

• 4-ФСС на травматизм.
• Штраф за несдачу каждой отчетности (РСВ и в ФСС):
• 5% в месяц от суммы взносов, указанных в декларации за отчетный квартал.
• Не более 30% от суммы взносов.
• Не менее 1000 р.
• Штраф за несдачу ежемесячной отчетности СЗВ-М в ПФР:
  500 р за каждого сотрудника (ст. 17 Закона N 27-ФЗ),
  плюс 500 р. (ст.15.33.2 КоАП).